開了2張專票，增值稅申報表上自動計算的增值稅比發票上多了一分多錢，實交是按申報表交了，怎么做賬？（需詳細分錄及說明）。如：交稅156.01元，發票上的156元。謝謝

心飛揚 追問

2024-04-16 16:53

完稅憑證 和應該增值稅就對不上了。

郭老師 解答

2024-04-16 16:54

你好，差額放到營業外支出不是嗎？

心飛揚 追問

2024-04-16 16:55

增值稅報表跟發票增值稅額不相符，要怎么去處理？

郭老師 解答

2024-04-16 16:57

你好，增值稅申報表里面和發票的不一致，四舍五入的差異，這個沒有關系。

心飛揚 追問

2024-04-16 17:02

寫一下詳細的分錄呢？包括修改以前的。借，貸。原來的是： 借：應收賬款 1030，貸：主營業務收入1000，應交增值稅30。現在變成了交稅 30.01元。

郭老師 解答

2024-04-16 17:03

借營業外支出貸，應交稅費，應交增值稅0.01借應交稅費應交增值稅貸，銀行存款。

心飛揚 追問

2024-04-16 17:04

以前那筆就不用動了？

郭老師 解答

2024-04-16 17:04

對的是的，以前的不用

心飛揚 追問

2024-04-16 17:05

摘要怎么寫明詳細呢

郭老師 解答

2024-04-16 17:06

調整四舍五入的增值稅差異。

心飛揚 追問

2024-04-16 17:11

這個是去年底的發票，剛交的稅。這筆分錄做在3月份里嗎？ 另，營業外支出里選哪一個合適？ 壞賬、稅收滯納金，其他，罰沒損失，捐贈贊助。

郭老師 解答

2024-04-16 17:15

是
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