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送心意

小菲老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2024-04-16 11:01

同學，你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4.上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
5.上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款或現金

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相關問題討論
你好； 你工資表 是好多金額的；? ? 你工作表有做出來沒? ?
2023-06-19 14:53:59
同學您好，計提工資數是應發數
2023-05-30 12:49:58
同學您好，應發數是公司實際承擔的給付義務的
2022-12-07 14:47:51
你好 工資表沒有出來的可以暫估
2022-02-25 13:33:43
借：以前年度損益調整 貸：應付職工薪酬
2022-03-28 14:40:55
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