申報企業所得稅時，申報期資產總額是負數該如何填寫

媚玫 追問

2024-04-15 14:06

預付賬款。0000

宋生老師 解答

2024-04-15 14:08

你好你可以進入到應付賬款里面。

媚玫 追問

2024-04-15 14:12

沒懂？是讓我沖銷嗎？

宋生老師 解答

2024-04-15 14:14

你好，你現在是因為預付賬款的余額導致了資產負數嘛，對不對？你現在預付賬款是負數金額，對嗎？

媚玫 追問

2024-04-15 14:15

是啊。其他應收賬款也減少了啊。

宋生老師 解答

2024-04-15 14:17

你好，你把這個預付賬款的金額填到應付賬款去。

媚玫 追問

2024-04-15 14:20

預付是我已經付完的款啊，應付是我還沒有付的款的。你太明白？

媚玫 追問

2024-04-15 14:22

我要填的是這里。

宋生老師 解答

2024-04-15 14:23

你好！我是讓你資產負債表去調表。你預付是負數，代表欠人家的

媚玫 追問

2024-04-15 14:24

預付是我已經付完的款啊，應付是我還沒有付的款的。你說的我沒有太明白這么改。

宋生老師 解答

2024-04-15 14:26

你好！你說的本來是對的，但是這是在他們是正數的情況下，你現在不是負數嗎？

媚玫 追問

2024-04-15 14:29

之前有暫估的費用。我沖銷了呢？

媚玫 追問

2024-04-15 14:31

分錄我直接改成應付賬款？

宋生老師 解答

2024-04-15 14:31

你好，你沖銷了是可以的，只是說現在已經是負數，你就填入到應付賬款里面去，這樣子資產總額就不會負數了。

媚玫 追問

2024-04-15 14:33

后期我付款的時候怎么做分錄呢？

媚玫 追問

2024-04-15 14:35

我是怎么調調我之前做賬的分錄嗎？

宋生老師 解答

2024-04-15 14:37

你好，你可以不用調賬，只是表上面寫到應付上面去就可以了。

媚玫 追問

2024-04-15 14:39

后面要是不是負數了，我怎么是要怎么調賬呢？

宋生老師 解答

2024-04-15 14:41

你好，你按你的正常做憑證就行。
不用考慮正數負數

媚玫 追問

2024-04-15 14:52

不用調的話，會有別影響嗎？

宋生老師 解答

2024-04-15 14:55

你好，這個沒有別的影響，不用擔心。

媚玫 追問

2024-04-15 14:56

資產負債表調完了，那利潤表和現金流量表是不是也要調。都是調哪里呢？

宋生老師 解答

2024-04-15 14:59

你好，這個不需要調。