老師，我們公司為一般納稅人，目前賬上欠A公司200萬，A公司為公司股東，這200萬A公司說不用還了，賬上現金有50萬，現在要注銷，這賬要怎么處理？

vicky 追問

2024-04-12 09:59

后面需附什么資料？

小菲老師 解答

2024-04-12 09:59

同學，你好

寫說明就行

vicky 追問

2024-04-12 10:00

需要A公司簽字蓋章嗎？

小菲老師 解答

2024-04-12 10:00

同學，你好
是需要的

vicky 追問

2024-04-12 10:02

那銀行中的的50萬，怎么出來呢？

小菲老師 解答

2024-04-12 10:03

同學，你好
賬上現金有50萬，可以直接退給股東，如果超過注冊資本，要繳納個稅

vicky 追問

2024-04-12 10:15

公司注冊資本5000萬元，2020年前股東黃某、李某、A公司，實收資本：黃某0、李某0、A公司200萬，2020年底股東變更為謝某，未交實收資本。目前公司賬上利潤為-400萬，這50萬現在要退的話退給誰？怎么退？

小菲老師 解答

2024-04-12 10:16

同學，你好
退給A公司

vicky 追問

2024-04-12 10:20

A公司，已不要200萬了，50萬直接退給他們，賬務怎么處理？

小菲老師 解答

2024-04-12 10:22

同學，你好
借：實收資本
貸：庫存現金、銀行存款

vicky 追問

2024-04-12 10:50

是50萬記入實收資本，然后交了實收資本的稅。在把余下的錢轉給股東謝某嗎？

小菲老師 解答

2024-04-12 10:51

同學，你好
50退給A公司，不納稅的
A公司退給股東，要納稅