老師早上好！公司搬遷，與房東簽的合同還差半年沒有到期，繳的租賃押金及物業管理押金都收不回來了，做營業支出呢，又不能稅前扣除，怎樣溝通才能讓對方開發票過來嗎？

薇薇 追問

2024-04-11 09:19

那用對方以前給我們開的押金條加合同可以嗎？還是讓對方給我們開違約金收據，就是押金上的那個金額呢？謝謝！

玲老師 解答

2024-04-11 09:20

可以的就是合同上已經約定清楚了，然后對方再給你寫一個收據，這樣就完美了。

薇薇 追問

2024-04-11 09:21

老師你好！對方是個人的，也可以這樣操作嗎？

玲老師 解答

2024-04-11 09:24

可以的，可以這樣操作沒問題。

薇薇 追問

2024-04-11 09:25

好的 ，感謝老師的耐心答疑。

玲老師 解答

2024-04-11 09:25

客氣問題解決，請好評，謝謝。

薇薇 追問

2024-04-11 12:25

老師，你好！我們外請的審計說這樣不行，一定要發票才行，這個違約金不開發票，收據就行，有文件號嗎？違約金有金額比例嗎？謝謝！

玲老師 解答

2024-04-11 12:27

您好，那您就執行審計結果就行。

玲老師 解答

2024-04-11 12:27

正常來說，這個不屬于增值稅的業務，所以也沒有發票

薇薇 追問

2024-04-11 12:29

按審計的話，就要繳稅，挺多稅的。差不多1W了。哪個文件可以證明違約金不開票，可以稅前扣除的呢？

玲老師 解答

2024-04-11 12:33

這個就是確定一下你這個違約金是不是增值稅的價外費用？那是屬于增值稅的價外費用就是收款方給他開發票，需要發票扣除。
如果不是增值稅的價外費用就不需要開。
咱可以和稅務局確認一下。

玲老師 解答

2024-04-11 12:35

我看了好幾個稅務局就說這個屬于價外費用需要按照增值稅來開發票用這個發票稅前扣除。
https://mp.weixin.qq.com/s/Q5xTQNIyH1EEwM71tdOsvw

這是不同稅務局給的解答，咱也可以和咱稅務局再確認一下。