老師您好，我們23年12月有筆增值稅加計抵減做到了24年的1月份營業外收入，現在我匯算清繳把這筆營業外收入加回到23年了，那24年1月這筆營業外收入我怎么沖掉呀

開放的寒風 追問

2024-04-09 14:18

那我要不要在做一筆以前年度損溢調整呀，這樣我23年賬上的營業外收入少了

meizi老師 解答

2024-04-09 14:19

你好；不用； 你沖24年的科目；直接沖； 你要把收入加23年去； 要走反結賬到23年里面去做哈 

開放的寒風 追問

2024-04-09 14:21

我做匯算清繳把這筆營業外收入調整到了23年，賬上就不用調整23年的了是嗎，只要把24年的紅沖掉就行了嗎

meizi老師 解答

2024-04-09 14:25

你好； 賬上也得改的； 不然你賬表不一致了；24年的直接沖

開放的寒風 追問

2024-04-09 14:27

就是我紅沖了24年1月份的，23年的賬載金額就少了這筆營業外收入，不需要做以前年度損溢調整提現嗎，

meizi老師 解答

2024-04-09 14:28

你好； 讓你去23年賬套去補結轉 ； 除非你想直接在24年去做；才走以前年度損益調整科目處理

開放的寒風 追問

2024-04-09 14:28

老師，24年1月這筆我知道直接做負數紅沖，那這筆營業外收入怎么體系到23年，做什么分錄

meizi老師 解答

2024-04-09 14:32

借應交稅費 貸以前年度損益調整； 借以前年度損益調整貸利潤分配-未分配利潤 

開放的寒風 追問

2024-04-09 14:34

先負數紅沖在做這個調整分錄是嗎老師

meizi老師 解答

2024-04-09 14:37

你好；對的 ； 都可以； 這個不分先后哈 

開放的寒風 追問

2024-04-09 14:41

好的，謝謝老師，那我做借應交稅費，會不會影響賬的

meizi老師 解答

2024-04-09 14:44

你好； 不影響； 你這樣應交稅費科目應該平衡了 

開放的寒風 追問

2024-04-09 14:46

好的謝謝老師

meizi老師 解答

2024-04-09 14:48

不客氣的；希望能幫到你