老師，咨詢一下小規模納稅人增值稅申報的問題？

微信用戶 追問

2024-04-09 13:08

老師，我這個是定期定期的個體工商戶，本來每個只要不超額或不開專票是不需要我們自己申報的，系統會直接申報。在2月份時有開了一筆專票，現在我把系統申報的申報表作廢了重新申報，請問這個怎么填寫，既有專票也有普票，在10萬以內

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 13:10

專票填在第一和第二行，普票填在第11行

微信用戶 追問

2024-04-09 13:11

老師，專票填第一行我知道，為什么還要在第二行填，這第一行和第二行是一樣的意思嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 13:13

第一行是總數，第二行是專票的金額

微信用戶 追問

2024-04-09 13:14

老師，第一行是總數是指專票和普票的總數，還是指什么總數

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 13:14

是的，專和普的總數，現在只有專票有，所以就是一個數字

微信用戶 追問

2024-04-09 13:16

老師，現在不是只有專票，是專票和普票都有

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 13:18

普票是免稅的呀，填在第11行呀，如果填在第三行是要交稅，超過了額度才填這里

微信用戶 追問

2024-04-09 13:21

老師，如果普票超過額度是填在第一行還是第二行

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 13:26

填在第三行，如果是普票

微信用戶 追問

2024-04-09 13:27

老師，我還是沒明白，那第一行和第二行有什么區別，我看表里的意思是一樣的意思啊

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 13:34

第一行就是普加專的總數，現在普票沒有超過要交稅的，就不用填在這里，那么就是專票的金額就是第二行的金額

微信用戶 追問

2024-04-09 13:39

老師，我明白了，如果季度30萬以上了：
第一行填寫的是第二行加第三行。
第二行填寫的是專票的。
第三行填寫的是普票的。對嗎

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 13:40

是的， 是的，就是這個意思的

微信用戶 追問

2024-04-09 13:44

老師，我這個之前都是系統自動申報的，我現在作廢重新填專票肯定是要按真實的填，普票是按系統之前默認的填寫還是按我這個季度真實的填寫呢？

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 13:50

按這個季度真實來填寫

微信用戶 追問

2024-04-09 13:59

老師，這個申報的稅款是通過三方協議還是網銀呢

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 14:01

三方協議付款就可以了

微信用戶 追問

2024-04-09 14:05

老師，我這個是個體工商戶，之前沒有在系統里備案賬戶，還有其他辦法嗎

劉艷紅老師 解答

2024-04-09 14:06

那就**掃碼支付就可以了