老師，能不能幫忙看一下這有沒有什么問題老板問的，但是我自己也看不出來是這個公司的客戶要求提供財務報表，但是又不是我負責的企業是這個公司的客戶要求提供財務報表，但是又不是我負責的企業

廖君老師

職稱：注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2024-03-28 22:52

晚上好，這個圖太模糊了，數字都看不出，能不能辛苦重新截圖呀

心靈美的檸檬追問

2024-03-28 23:00

麻煩老師了謝謝

廖君老師解答

2024-03-28 23:05

您好，負債表的其他應付款和長期應付款是負數，需要重分類的

資產負債表中可能存在重分類的科目有：應收賬款與預收賬款；應付賬款與預付賬款；其他應收款與其他應付款
“應收賬款”=應收賬款所屬明細科目的借方余額合計數＋預收賬款所屬明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列；
“預收款項”=應收賬款所屬明細科目貸方余額合計數＋預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列；
“應付賬款”=應付賬款所屬明細科目貸方余額合計數＋預付賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列；
“預付款項”=根據應付賬款所屬明細科目借方余額合計數＋預付賬款所屬明細科目借方余額合計數計算填列；
“其他應收款”=根據其他應收款明細科目借方余額合計數＋其他應付款明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列；
“其他應付款”=根據其他應收款明細科目貸方余額合計數＋其他應付款明細科目貸方余額合計數計算填列。