某公司結轉未交增值稅，增值稅明細表銷項稅額適用稅率13%應納稅71240進項稅額13% 9%應納稅49736.36 結轉未交增值稅應納稅21503.64，該項目會計分錄如何做

王小山老師

職稱：中級會計師,初級會計師,稅務師

2024-03-25 20:00

71240-49736.36=21503.64
你把進項稅額和銷項稅額都轉入應交稅費_未交增值稅

王小山老師解答

2024-03-25 20:06

借：應交稅費_未交增值稅
貸：應交稅費_應交增值稅（進項稅額）
借：應交稅費_應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費_未交增值稅

精選問題

老師，我們在老百姓那買的菜沒有發票，只有收據可以問

1、老百姓散戶買菜（無票只有收據）單次≤1000 元：收據寫清姓名 %2B 身份證 %2B 菜名 %2B 金額，可以稅前扣除，不用調增單次＞1000 元：收據不能扣，匯算全額納稅調增嚴禁拆分金額湊 1000 元 2、農家院長期合作農家院是個體戶 / 單位，必須要發票（農產品免稅普票），無票不能稅前扣除你公司可自開農產品收購發票，抵扣 9% 進項 %2B 全額所得稅扣除 3、統一賬務全部入應付職工薪酬 — 職工福利費，受工資總額 14% 限額扣除答
監理行業的利潤率大約多少，企業所得稅多少合適，問

同學，你好監理行業的利潤率受項目規模、市場競爭和成本控制影響，普遍在8%-15%之間企業所得稅稅率一般為25%，小微5% 答
資產負債表，資產總額超過5千元了，申報印花，房產，城鎮問

同學，你好你要是小微企業才可以答
培訓費入賬需要合同嗎？問

你好最好附著合同這種的是答
網上辦理了股權轉讓個人所得稅a表還要填嗎？意思需問

同學，你好網上審核通過就自動生成這個報表答

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