老師，您好，我想問一下我去年的時候少計提和發放工資了，我在匯算清繳時候怎么操作呢？需不需要做會計分錄呢

要減肥的人生 追問

2024-03-25 15:32

是的，工資和社保都少了一個月的

郭老師 解答

2024-03-25 15:33

借，利潤分配，未分配利潤。
貸，應付職工薪酬。工資，
應付職工薪酬。社保，
需要納稅調減。

要減肥的人生 追問

2024-03-25 15:34

我匯算清繳應該在哪個表調減呢，是A101050嗎

郭老師 解答

2024-03-25 15:35

你好，職工薪酬明細表稅收金額里面加上這個就行。

要減肥的人生 追問

2024-03-25 15:37

那就是賬載金額、實際金額、和稅收金額都加上這個數是吧

郭老師 解答

2024-03-25 15:37

不是的，稅收金額實際金額包含著這個，其他的不包含。

要減肥的人生 追問

2024-03-25 15:41

老師，比如我去年沒算這個月的工資是賬載金額、稅收金額、實際金額都是10000，沒補提的這個月的工資是2000，那我應該怎么填

郭老師 解答

2024-03-25 15:42

帳載金額1萬實際金額稅收金額12000。

要減肥的人生 追問

2024-03-25 15:47

那就是相當于調減了是吧，老師

郭老師 解答

2024-03-25 15:50

對的對的是的對的是的對的