老師，我們是工程單位，現在有個項目100萬需要掛靠到別的單位，現在對方要求我們增值稅進項只能抵扣60%，已知勞務對方要求是項目的30%，開3個點的專票，對方單位的稅負是3%，這個我應該開多少材料專票，多少材料普票

要減肥的人生 追問

2024-03-25 13:46

但是對方要求我們只能提供60%的專票抵扣，剩下的都是普票

要減肥的人生 追問

2024-03-25 13:49

就比如說100萬的合同銷項稅是1000000/1.09*0.09=82568.81元，進項稅的勞務專票只能是300000/1.03*0.03=8737.86元，剩下的是材料？

要減肥的人生 追問

2024-03-25 13:50

材料有專票多少，普票多少，他們有3%的增值稅稅負

陳陳陳老師 解答

2024-03-25 13:51

你一共要開多少票，材料一共開多少，勞務一共開多少，是材料和勞務合計要開100萬嗎

要減肥的人生 追問

2024-03-25 13:54

不是，是合同額一共100萬，但是我需要給對方單位提供30%的勞務專票，剩下的是材料，但是材料的專票和勞務的不能抵扣超過60%，剩下的是普票，我的材料和勞務肯定是小于100萬的，他們有3%的稅負

陳陳陳老師 解答

2024-03-25 13:58

（100萬收入×適用稅率-勞務發票稅額-材料發票稅額）/100，這樣算出的稅負率約等于3%，你按照這個思路來算