收到個稅手續費用退回 請問下 如何做分錄呢？

K~Dh％@ h 追問

2024-03-25 10:55

可以 這樣做分錄嗎？
借：銀行存款
    貸：營業外收入
應交稅費，應交增值稅這個科目 不列入

宋生老師 解答

2024-03-25 10:57

你好，你如果是小規模沒有到起征點可以這樣

K~Dh％@ h 追問

2024-03-25 10:58

那現在 是一般納稅人（出口外貿企業呢） 如何做賬  退回金額737.93

宋生老師 解答

2024-03-25 11:01

你好，這樣子的話是要做應交稅費科目的。

K~Dh％@ h 追問

2024-03-25 11:05

應交稅費-應交增值稅  如果要列入這個科目去 怎么計算呢？ 那這個科目的金額 豈不是 一直掛著金額

宋生老師 解答

2024-03-25 11:05

你好你這個是要交稅的呀。

K~Dh％@ h 追問

2024-03-25 11:08

交稅 那就是 
借：銀行存款737.93
    貸：營業外收入693.65
        應交稅費-應交增值稅44.28
然后就是
借：應交稅費-應交增值稅44.28
      貸：銀行存款44.28
請問是這樣 是吧？

K~Dh％@ h 追問

2024-03-25 11:10

那 需要開發票出去不

宋生老師 解答

2024-03-25 11:14

你好！是呃，不用開票了