小規模納稅人，月末增值稅需要做結轉嗎？ 企業所得稅需要做計提嗎

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 13:26

增值稅每月月末還需要計提嗎

王曉曉老師 解答

2024-03-24 13:33

這個你做收入的時候就直接價稅分離了

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 13:48

我的意思是月末時候，是需要做結轉嗎，應交稅費-未交增值稅

王曉曉老師 解答

2024-03-24 14:01

小規模納稅人沒有應交稅費-未交增值稅科目，不用結轉

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 14:28

就是小規模納稅人增值稅只有季末超30萬了在結轉交稅，沒有超過只做一筆 營業外收入，是這樣子？

王曉曉老師 解答

2024-03-24 14:31

是的，沒超就轉到營業外收入。超了就交稅

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 14:47

一般納稅人，月末  季末 ，進項都大于銷項的，增值稅部分不用處理是嗎？   企業所得稅呢，也是季末計提？

王曉曉老師 解答

2024-03-24 14:49

企業所得稅也是季度計提，進項大于銷項就不需要結轉了

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 15:22

我們借的錢，別的公司電子承兌匯票轉入的，這個怎么入賬啊  怎么做分錄

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 15:26

借：應收票據   貸 其他應付款-XX公司          用票據支付設備款了，就是  借：其他應付賬款-設備款    貸 應收票據    這樣？

王曉曉老師 解答

2024-03-24 15:27

是的，分局是這樣做的

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 15:50

我們是洗滌服務公司成本高，導致成本倒掛了，可以把車間的工人工資計入到管理費用或者銷售費用嗎？  車間用的洗滌劑可以入到易耗品里面嗎，一月差不多一萬左右的洗滌劑費用

王曉曉老師 解答

2024-03-24 15:51

那你們就是虧損的企業嗎？虧損是允許的，沒必要調的

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 15:54

虧損狀態，成本太高了，設備折舊也高，折舊我入到管理費用了，其他還是高，還是倒掛。收入23萬，，成本40萬，唉

王曉曉老師 解答

2024-03-24 16:03

那也還是建議不要調，該是什么就是什么

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 17:18

公司后面采購的小推車  車輪子等亂七八糟的，是入到制造費用-易耗品    月末結轉到其他業務成本嗎？我們是服務行業，月末結轉不會形成庫存商品

王曉曉老師 解答

2024-03-24 17:35

可以的，你這樣做可以的

心 (-.-) 海 追問

2024-03-24 17:43

好的，謝謝  我得改分錄

王曉曉老師 解答

2024-03-24 17:45

好的，不客氣，加油加油