你好，老師，麻煩問一下，進項稅轉出和結轉的會計分錄怎么寫？

田田 追問

2024-03-04 13:50

老師，這要3筆會計分錄嗎？貸方余額未交增值稅怎么處理？1月轉出以前年度的進項稅額，1月份不需要繳稅，有留抵稅

玲老師 解答

2024-03-04 13:51

你好，進項轉出加上期末結轉完整的就是這三個分錄。

田田 追問

2024-03-04 13:55

貸方應交稅費-未交增值稅結轉到哪里？因為不需要交增值稅

玲老師 解答

2024-03-04 13:55

未交增值稅是報稅期交稅就好了。

玲老師 解答

2024-03-04 13:55

那為啥不交呢？是有抵扣還是什么？

田田 追問

2024-03-04 13:57

有進項稅額多，有留抵稅

玲老師 解答

2024-03-04 14:00

那最后那一步就不用寫了。因為咱不用交稅。

玲老師 解答

2024-03-04 14:00

，把這個要交稅的進項直接就抵了，不用寫分錄了，最后那個。