老師，我在上年12月沒有計提企業所得稅，在1月繳納了去年第四季度 的企業所得稅。現在有兩個問題請老師解答;第一，我本月交去年四季度的企業所得稅分錄該怎么寫？第二，沒有計提導致利潤增加該怎么處理？

智誠鑫源財務公司 追問

2024-02-22 16:24

您這樣解答我就明白了，剛才答疑的老師把我越說越懵

鄒老師 解答

2024-02-22 16:25

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

智誠鑫源財務公司 追問

2024-02-22 16:27

以前年度調整損益在利潤表里影響的是哪個項目？

鄒老師 解答

2024-02-22 16:27

你好，以前年度調整損益，在資產負債表的未分配利潤體現，是不在當年利潤表體現的。

智誠鑫源財務公司 追問

2024-02-22 16:32

我剛剛調整了分錄，但是怎么資產負債表里的未分配利潤金額前后沒有變化?

鄒老師 解答

2024-02-22 16:33

你好，那就需要去檢查你編制的報表數據是否正確了

智誠鑫源財務公司 追問

2024-02-22 16:35

感謝老師耐心解答

鄒老師 解答

2024-02-22 16:36

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。