老師，公司買酒的招待費，我這樣做可以嗎

我要靠實力 追問

2024-02-19 17:26

招待費的進項不能抵扣，是不是需要這樣做轉出呢？

高輝老師 解答

2024-02-19 17:31

你好，認證抵扣是需要做，你做的不對
借：管理費用——招待費（或銷售費用——招待費等科目）
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）
如果勾選不抵扣，就不用轉出。直接全部確認招待費

我要靠實力 追問

2024-02-19 17:33

那我直接計入管理費用-招待費，不抵扣就可以了哇

高輝老師 解答

2024-02-19 17:34

你好，后期需要勾選不抵扣，

我要靠實力 追問

2024-02-19 17:34

勾選不抵扣是什么意思

高輝老師 解答

2024-02-19 17:39

請點擊【稅務數字賬戶】—【發票勾選確認】—【抵扣類勾選】—【統計確認】界面進行統計確認（此界面不顯示不抵扣勾選的數據是正常的），確認后可進入【稅務數字賬戶】—【發票勾選確認】—【不抵扣勾選】—【不抵扣勾選記錄查詢】中查看


在勾選的時候分兩類，平常的勾選抵扣  還有一個不抵扣的，比如出口退稅企業，不抵扣項目選不抵扣勾選

我要靠實力 追問

2024-02-19 17:41

哦哦，針對這類發票不抵扣類勾選是必須要做的嗎？

高輝老師 解答

2024-02-19 17:43

你好，要做的，要不系統會一直留著，時間長了也不好

高輝老師 解答

2024-02-19 17:44

系統一直顯示著，也不好

我要靠實力 追問

2024-02-19 17:44

哦哦，懂了，謝謝老師

高輝老師 解答

2024-02-19 17:44

不客氣，祝工作順利