小規模納稅人11月有一個會計分錄寫錯了，寫成了預付賬款，其實這個款項是其他應收款的，1月份發現了還需要修改嗎，還是最后沖平就行

liang 追問

2024-01-30 11:01

要怎么修改合適呢

陳陳陳老師 解答

2024-01-30 11:03

借：其他應收款
借：預付賬款負數

liang 追問

2024-01-30 11:13

摘要寫什么呢？

陳陳陳老師 解答

2024-01-30 11:13

調整**年**月幾號憑證

liang 追問

2024-01-30 11:16

這個是我們投資對方的一個款項，開始以為會給發票，寫的預付賬款投資款，這個一個我方投資的行為，也可以這樣改嗎

陳陳陳老師 解答

2024-01-30 11:19

你好，投資款的話后續不會收回也不會收到發票，投資當期應做長期股權投資科目核算

liang 追問

2024-01-30 11:21

但是是單位之間的往來，后續會給對方退一部分錢

陳陳陳老師 解答

2024-01-30 11:22

退的部分入其他應收款

liang 追問

2024-01-30 11:23

調整只調整需要調整的科目可以嗎？

陳陳陳老師 解答

2024-01-30 11:24

是的，可以只調整需要調整的科目