請問老師 我新入職公司 發現23年研發費用 二級明細 分類不對， 我現在想重新編制研發費用輔助賬，請問23年的賬需要改嗎？

活潑的荷花 追問

2024-01-28 09:44

老師 我也不想改賬  但是匯算清繳報研發費用加計扣除時候  原來賬上比如100萬  但是我只能報70萬 然后這樣原來研發費用輔助賬就沒有辦法用  我按什么思路 能不調整原來賬務 還按70萬申報 還能有一份研發輔助賬呢  是原來研發輔助賬 附一份調減明細啥的嗎  我不知道怎么樣去做

venus老師 解答

2024-01-28 09:45

你好你可以直接調表不調帳，如果后續需要你們提供資料，再提供

活潑的荷花 追問

2024-01-28 09:49

明白調表不調賬 ，老師現在比如說23年賬上 會計分錄借研發費用-費用10萬  我通過查找憑證發現其中6萬是可以做研發費用-直接材料  然后匯算我按6萬去申報研發費用加計扣除  我自己做個什么樣表格 備用 以便以后需要 再提供呢

venus老師 解答

2024-01-28 10:42

具體是以稅務局要求為準，如果稅務局真的會有這方面風險提示，會按要求讓你提供的

活潑的荷花 追問

2024-01-28 10:48

好的。謝謝老師 

venus老師 解答

2024-01-28 10:59

好的呢同學祝你生活愉快