去年未計提的費用，但已預付，今年才收到發票，怎么做賬務處理及匯算清繳

微信用戶 追問

2024-01-25 11:03

但是上年的財務報表都已經申報了呀

家權老師 解答

2024-01-25 11:04

還沒做年度匯算呢；以年度報表為準

微信用戶 追問

2024-01-25 11:05

可以一直性全部做到今年嗎，作為今年的費用，但是發票上面是備注了期間為上年的

家權老師 解答

2024-01-25 11:05

不能作為今年的費用的

微信用戶 追問

2024-01-25 11:07

那可以把1-4季度的費用，全部一次計提到第四季嗎

微信用戶 追問

2024-01-25 11:08

如果這樣，第四季度的成本會高于平時很多，這樣會不會容易被系統監管到

家權老師 解答

2024-01-25 11:10

可以直接計提到第4季度的。

微信用戶 追問

2024-01-25 11:14

但是費用是1-4季度每個季度都有

家權老師 解答

2024-01-25 11:16

金額大的，按規定是需要按月/季度計提的

微信用戶 追問

2024-01-25 11:29

那不是四個季度的所得稅預交申報表和財務報表全部都要更正申報？

家權老師 解答

2024-01-25 11:31

現在沒法子了，直接更正第4季度的申報表就是

微信用戶 追問

2024-01-25 12:44

好的謝謝老師。

家權老師 解答

2024-01-25 13:23

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