老師，我有個問題問下，就是我給對方提供消殺服務，服務費是1000元，發票已經開出去了，然后一個月一個月的拖著，想在有5個月未付款5000元，然后老板給對方打了8折，對方給匯款過來4000元，那這1000元應收賬款怎么處理呢

萌噠噠 追問

2024-01-22 17:18

金額不大是多少不算大
我們有1萬多沒有收回

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:22

你好，一萬多對于財報來說，金額不算大的

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:23

這個沒收回的有些也沖減了應收賬款的，或者做了銷售費用

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:23

加油，等你的好評哦

萌噠噠 追問

2024-01-22 17:24

老師能說下分錄怎么做嗎

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:25

你這邊想怎么處理的呀，借，營業外支出。貸，應收賬款

萌噠噠 追問

2024-01-22 17:27

這里做營業外支出是不是年底要做納稅調整

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:28

原則是需要的，實務中很多沒有調增了

萌噠噠 追問

2024-01-22 17:28

做銷售費用呢怎么做

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:31

借，銷售費用。貸，應收賬款

萌噠噠 追問

2024-01-22 17:31

銷售費用二級科目呢

萌噠噠 追問

2024-01-22 17:32

做財務費用可以嗎，是不是同樣也可以不需要調增

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:35

是的，銷售費用二級就寫其他就可以，財務費用也不需要調增的

萌噠噠 追問

2024-01-22 17:36

所以解放營業外支出和銷售費用或者財務費用都可以對吧

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:38

嗯，但是做期間費用的話更建議放管理費用更貼切的

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:38

加油，等你的好評哦

萌噠噠 追問

2024-01-22 17:39

那財務費用的話 二級科目是選擇手續費？

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:46

是的，可以寫手續費的

萌噠噠 追問

2024-01-22 17:47

好的老師 我明白了

王璐璐老師 解答

2024-01-22 17:50

加油，等你的好評哦