你好，年初做的暫估營業成本我年末直接沖銷就可以了嗎？還是需要發票來抵扣稅款呢？

媚玫 追問

2024-01-19 17:16

就是年初暫估的主營業務成本，但是后面這個企業不合作了，是可以直接沖銷嗎？還是需要發票走賬呢？

茂茂老師 解答

2024-01-19 17:16

您好，直接沖銷即可

媚玫 追問

2024-01-19 17:18

不用補發票嗎？

茂茂老師 解答

2024-01-19 17:19

您好，補充一下，是否沖銷其實看后續是否會開票，如果后續不會開票，那就直接沖銷；雖然不合作了，但后續還會補發票給你們，不建議沖銷，待發票來后再沖銷。

媚玫 追問

2024-01-19 17:19

用走一下銀行流水讓別的公司開票。再做賬嗎？

媚玫 追問

2024-01-19 17:21

后期不會開票了。直接分錄沖銷不用補發票是吧。

茂茂老師 解答

2024-01-19 17:24

您好，這筆只是計提的，實際上不會發生的成本對吧？

媚玫 追問

2024-01-19 17:26

我23年暫估的年底沒有收到發票沒有結轉沖銷。我24年初沖銷會影響我23年的稅費嗎？

茂茂老師 解答

2024-01-19 17:27

后期不會開票了直接沖銷就行

媚玫 追問

2024-01-19 17:28

是的只是暫估的營業成本而已。

茂茂老師 解答

2024-01-19 17:29

您好，根據權責發生制原則會影響的23的稅費的

媚玫 追問

2024-01-19 17:31

那是需要我23年底就沖銷完這個暫估的費用是嗎？直接沖銷不用其他公司補發票是嗎？

茂茂老師 解答

2024-01-19 17:33

23年年度沖銷，如果擔心造成企業所得稅退稅，可以24年再沖，到時候匯繳做納稅調整。

茂茂老師 解答

2024-01-19 17:38

只是暫估后期不會開票，就不涉及發票的事情了