2023年的銷售費用 發票沒來 計提的會計分錄怎么寫？ 然后2024年 發票來了 會計分錄怎么寫？

lion 追問

2024-01-16 16:36

2024年 是不是
借： 銷售費用 -1000
貸：應付賬款暫估 -1000
借 銷售費用 1000
    進項稅額  130
貸： 應付賬款 1130

宋生老師 解答

2024-01-16 16:36

你好，是的，就是這樣子做。

lion 追問

2024-01-16 16:37

如果在2023年沒有計提  
那么怎么操作？

宋生老師 解答

2024-01-16 16:37

你好，正規的做法就借 以前年度損益調整1000
進項稅額 130
貸： 應付賬款 1130

lion 追問

2024-01-16 16:48

你好，正規的做法就借 以前年度損益調整1000
進項稅額 130
貸： 應付賬款 1130
這個是沒計提的情況吧   需要調整 企業所得稅報表嗎 》

宋生老師 解答

2024-01-16 16:50

你好是的。匯算是要調整的。