應收賬款為負數，怎么調： 應收賬款為負數，要怎么調？騰訊公司的-1200元，從18年到現在的賬查了，查不出來，現在怎么處理？ 分錄怎么寫？（注：應付賬款、預收、預付，其它應收 都是 0元，只有其他應付法人的有20多萬）

心飛揚 追問

2024-01-15 12:39

不可能多收款，騰訊公司那么大，哪里會給你多付款，只因經驗不足，查不出來什么哪里出錯了。所以，還是怎么做？  具體的分錄要怎么寫，請詳細告知，謝謝！

高輝老師 解答

2024-01-15 12:44

你好，如果不是多付款，就是公司的收入少確認了，分錄：  借：應收賬款1200  貸：主營業務收入1200/（1+稅率） 應交稅費 -銷項稅

心飛揚 追問

2024-01-15 12:47

不能開發票出去了，這樣寫行不？  摘要怎么寫呢

心飛揚 追問

2024-01-15 12:48

本季要增加申報這個1188元的收入嗎？

高輝老師 解答

2024-01-15 12:50

你好，是的，本季需要增加申報這個收入，按照不開票收入申報

心飛揚 追問

2024-01-15 12:54

摘要：本月無票收入    借：應收賬款--騰訊 1200， 貸：主營收 1188，貸：增值稅 12。
這樣好象有點不符合，騰訊哪里會有 不開票 就付款的？

高輝老師 解答

2024-01-15 12:57

你好，根據上面的情況，應為未開票收入，可按照上面分錄確認收入并申報

心飛揚 追問

2024-01-15 13:06

但那是騰訊的款，未開票，擔心不合適。 還有沒其他處理方法，或 摘要 要怎么寫最合適？

高輝老師 解答

2024-01-15 13:08

你好，按照這個處理最合適，摘要寫確認未開票收入沒有問題的。