老師，增值稅申報表里的期末留抵稅額4373.15，資產負債表里的應交稅費金額是4284.27，不一致，這是什么問題呢？請看圖。圖示里面是應交稅費的明細。

蕾蕾老師LL 解答

2024-01-14 18:58

是不是還有其他的稅種有數據

暢暢媽 追問

2024-01-14 19:01

老師，應交稅費里還有城建稅等科目，但是12月沒有金額變動。

蕾蕾老師LL 解答

2024-01-14 19:08

上個月申報表留抵稅額和賬上的能對上嗎

暢暢媽 追問

2024-01-14 19:13

上個月申報表留抵和賬上對不上，就是上個月的問題，那怎么辦呀，老師，怎么調整呢

蕾蕾老師LL 解答

2024-01-14 19:17

也不符合進項稅額加計抵減的政策是吧

暢暢媽 追問

2024-01-14 19:17

不符合的，老師

蕾蕾老師LL 解答

2024-01-14 19:28

同學你好，只要上期留抵稅額+本期認證的可以抵扣的進項-本期應交的銷項=期末留抵稅額就可以了

蕾蕾老師LL 解答

2024-01-14 19:29

科目里的應交稅費不僅有應交增值稅，還有待抵扣的進項稅額和待轉銷銷項稅額，所以應交稅費和你的留抵不一定是完全相同的。