老師，您好！小規模企業季度交稅專票加普票超了30萬，專票25萬，入賬時借：銀行存款，貸主營業務收入 貸應交稅費-應交增值稅，那個普票入賬時借銀行存款，貸主營業務收入，那么季度預交增值稅時普票計提分錄怎么處理

不忘初心 追問

2024-01-13 17:11

意思就是入賬時普票跟專票一樣做分錄是嗎

小林老師 解答

2024-01-13 17:14

是的，您的理解非常正確

不忘初心 追問

2024-01-13 17:16

好的，謝謝老師。

小林老師 解答

2024-01-13 17:21

客氣，非常榮幸能夠給您支持

不忘初心 追問

2024-01-13 17:33

老師，23年時4-6月都開了免稅發票但是又超了30萬，做賬時：借銀存，貸主營，那么預交增值稅時應該怎么處理

小林老師 解答

2024-01-13 17:34

預交增值稅，什么業務？

不忘初心 追問

2024-01-13 17:36

外購的工藝品轉銷售

不忘初心 追問

2024-01-13 17:41

老師，7月預交增值稅需要計提嗎，還是7月做賬時直接就是  借應交稅費-應交增值稅，貸銀行存款

小林老師 解答

2024-01-13 18:01

那您不需要預交的