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venus老師

職稱： 中級會計師

2024-01-09 11:45

借：銷項  26131.59
貸： 進項 5952.85
未交增值稅 20178.74

番茄大王 追問

2024-01-09 11:52

未交增值稅是不是要和增值稅報表上的留底稅額一致呢

venus老師 解答

2024-01-09 11:53

你有留抵嗎，同學，最終你發給我的表就是未交增值稅數額

番茄大王 追問

2024-01-09 11:54

銷項減進項，最后沒抵扣的進項不是留底稅額嗎

venus老師 解答

2024-01-09 11:57

你好，同學，你們要交稅不會有留抵的

番茄大王 追問

2024-01-09 12:01

我們是出口企業，免增值稅也沒有留抵嗎

venus老師 解答

2024-01-09 14:46

同學，你們交增值稅是沒有留抵。

番茄大王 追問

2024-01-09 17:15

為什么會沒有留抵呢，銷項小于進項的時候，多出來的進項我不可以留到之后使用嗎，只能當期清零嗎

venus老師 解答

2024-01-09 17:17

如果你進項大于銷項的情況下，是可以留抵的。

番茄大王 追問

2024-01-09 17:19

那12月的時候，銷項小于進項，產生留抵，會計分錄也是上面的這個嗎，借：銷項  26131.59
貸： 進項 5952.85
未交增值稅 20178.74

venus老師 解答

2024-01-09 17:21

那就不用做分錄了。同學

番茄大王 追問

2024-01-09 17:25

那賬上的留抵金額怎么體現是和報表上的留抵金額是一致的呢

venus老師 解答

2024-01-09 17:26

應交增值稅借方余額和申報表一致就行。

番茄大王 追問

2024-01-09 17:29

11月員工的探親路費車票，有一部分計入了進項稅，但是因為不能勾選抵扣，導致賬上的應交增值稅借方余額和申報表的留抵金額有一些不一樣，這要怎么辦呢

venus老師 解答

2024-01-10 08:23

不能抵扣，你計入應交稅費——待抵扣進項稅

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你好，紅字發票轉出 借：管理費用等? 負數 貸：應付賬款? 負數 應交稅費-增值稅-進項稅轉出 在增值稅申報表的表二填寫進項稅轉出
2024-04-11 15:30:29
你好，沒有認證的進項稅票，做賬應當通過待認證進項稅額核算，而不能直接計入進項稅額核算的
2020-05-09 10:25:58
你好，你要推算的話，還要有一個想要交的稅費率才可以。就是說，你想要交。比如1萬塊錢的稅，然后你的進項有2萬多，加起來就開銷項3萬多。
2023-04-07 08:27:44
是的，就是轉入應交稅費-增值稅-進項稅
2023-07-02 17:03:14
你好，不用的，做到應交稅費，待認證里面。
2022-03-28 17:36:56
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