分公司注銷時，只有欠總公司的應付賬款1000和未分配利潤-1000，這個要怎么平賬呢？

z流年笑擲，未來可期z 追問

2024-01-06 09:02

需要支付，但是銀行沒錢了

鄒老師 解答

2024-01-06 09:03

你好，沒錢了，只能是無法支付了
借：應付賬款，貸 ：營業外收入 

z流年笑擲，未來可期z 追問

2024-01-06 09:12

假如前期做賬時，總公司的應付賬款是發票未到暫估的，現在總公司開票可不可以少開1000元，然后沖減以前的主成本1000，老師

鄒老師 解答

2024-01-06 09:13

你好，發票是多少就應當按多少開具，而不是隨意少開1000這樣

z流年笑擲，未來可期z 追問

2024-01-06 09:22

前題是暫估錯誤，多估算了應付金額，這樣可以嗎？因為總分未在同一區域，分公司賬務是由代賬做的。

鄒老師 解答

2024-01-06 09:24

你好，多估算了應付金額，那應當把多估的金額沖銷

z流年笑擲，未來可期z 追問

2024-01-06 09:26

多估算的已經結轉成了主營業務成本，后期發票到后是不是應該，借：應付  貸：主成本？

鄒老師 解答

2024-01-06 09:26

你好，成本多結轉了，就把多結轉的沖銷