老師，10月入賬借方工程施工42944.08 進項稅2576.64 貸方：應付賬款45520.72 這是入賬的分錄，結轉了成本 借方主營業務成本42944.08，貸方工程施工42944.08 ，12月份對方紅沖了發票，我們做了進項稅額轉出 借方工程施工2576.64 貸方進項稅額轉出2576.64 ，我們現在想紅沖成本，對方開給我們一張紅沖的發票，這個分錄怎么寫呢？

曲不凡 追問

2024-01-03 14:56

進項稅額我已經做了轉出，上面有，老師你在看下，我還遺漏了哪筆分錄

樸老師 解答

2024-01-03 15:02

最后轉出的金額也得紅沖
其他沒有了

曲不凡 追問

2024-01-03 15:05

沒太理解，老師你看下附件圖片，這樣對嗎

樸老師 解答

2024-01-03 15:08

對的

是這樣做分錄的

曲不凡 追問

2024-01-03 15:15

老師，如果借方：應付賬款45520.72貸方：工程施工42944.08  進項稅額轉出 2576.64  借方主營業務成本：-42944.08 貸方：工程施工：-42944.08  這樣做也可以吧

樸老師 解答

2024-01-03 15:19

嗯

這樣做也是可以的

曲不凡 追問

2024-01-03 15:27

如果，借方：管理費費用100 進項稅額13 銀行110  進項稅額轉出分錄怎么做呢？附件看下，這樣做可以嗎

樸老師 解答

2024-01-03 15:31

借管理費用
貸進項轉出
借管理費用負數113
借銀行存款113