你好。我單位是小規模納稅人，12月有筆未開票收入，申報第四季度時候填了未申報開票收入；在1月時候要求開回發票，那么第一季度申報時候怎么申報？因為跨年度了。

Milk tea cat 追問

2024-01-02 11:35

1、金額是一樣的，現在申報都是數據自動帶出，都會正常填入。2、需要在申報表未申報收入那欄填入負數嗎？怎么標注是已經開回的發票？3是不是提交申報后，提示申報對比異常時候去提交資料？

Milk tea cat 追問

2024-01-02 11:38

在填報2024年1月份的增值稅申報表時，是不是應該將當期補開的發票如實填寫在增值稅正常申報表收入當中，然后同時在“未開具發票”欄次填報對應的負數？

樸老師 解答

2024-01-02 11:42

同學你好
如果最后是負數開通負數申報就可以

Milk tea cat 追問

2024-01-02 11:45

因為1月份補開票數據自動帶出在正常收入，那我不填負數，那就又再申報這筆收入了。12月是填在不開票收入那欄上。

樸老師 解答

2024-01-02 11:56

未開票收入的話是這樣的

Milk tea cat 追問

2024-01-02 12:01

問題我想知道1月申報時候該怎么把這筆申報沖回出來？否則就重復申報了這筆收入了

樸老師 解答

2024-01-02 12:08

同學你好
直接沖減就可以

Milk tea cat 追問

2024-01-02 12:09

沖減申報會有申報比對異常吧？

樸老師 解答

2024-01-02 12:16

開通負數申報就可以

Milk tea cat 追問

2024-01-02 12:19

怎么開通的？

樸老師 解答

2024-01-02 12:25

去稅局開通就可以了