老師，你好，我們公司確認的主營業務收入，跟本月開的發票不一樣（發票沒有主營業務那么多，開少了），那是不是申報增值稅時要用主營業務收入申報，沒有發票的那部分，無票收入申報，下月開發票了再調為負數？

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-30 10:06

就是，我們公司的發票額度不夠，稅局一直不肯批才，這樣子的。但有年度累計未開票收入大于等于0才行，明年我們可能申報不了未開票收入（負)，這一點我不太明白，請老師指教

廖君老師 解答

2023-12-30 10:07

您好，202312月我們申報未開票收入100元，明年1月客戶要開票了，我們開票100元，但這個稅我們12月已交，要申報未開票收入-100元，但是系統報錯，不讓我們申報，因為累計 未開票收入小于0了，我們就會多交稅，

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-30 10:21

明白了，老師，那老師像我們公司這樣子的情況要怎么處理比較好？

廖君老師 解答

2023-12-30 10:26

您好，今天還能開票，開票了2號紅沖掉

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-30 10:33

好的，謝謝老師，我明白了

廖君老師 解答

2023-12-30 10:34

 親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-30 10:34

另外，老師，還有個問題想請教你，是不是我們主營業和收入確認了多少，開的發票要是多少

廖君老師 解答

2023-12-30 10:36

您好，這個倒不一定，增值稅收入和所得稅收入保持一樣，但收入和開票不是一樣的，可以申報未開票收入的，有些客戶就是不要票，咱這個客戶不知道要不要發票，所以年末不方便申報未開票收入

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-30 11:58

是啊，為難死我了，主要原因是我們的開票額度一直都不夠的

廖君老師 解答

2023-12-30 12:10

您好，開票額度好申請的呀，有沒有跟專管員說我們開票額度太少了

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-30 14:20

有的，說了，還是批得很少

廖君老師 解答

2023-12-30 14:22

您好，快了，全面實行電子發票就沒有這個苦惱了，單經發票沒有開票限額，太方便了