老師，減少調整22年8月的進項稅額轉出金額，分錄怎么寫呢

曲不凡 追問

2023-12-29 15:35

老師，附件是22年8月做的分錄，我現在要減少進項稅額轉出的金額，分錄早呢么做呢？

宋生老師 解答

2023-12-29 15:40

你好，這個要看你當時做進項轉出的時候是怎么做的分錄。

曲不凡 追問

2023-12-29 15:43

附件清單你看到了嗎，這個是22年8月份做的分錄，我23年要調整進項稅額轉出的金額

宋生老師 解答

2023-12-29 15:51

你好清單看不到，是這樣子的，我知道你要調整進項轉出，但是要看你之前是什么原因要轉出，然后現在要轉回，等于說是

曲不凡 追問

2023-12-29 16:06

不是轉回，之前賬面上是100 現在要調整到90，原因是紅字發票撤銷了

宋生老師 解答

2023-12-29 16:06

你好，那你紅字發票做了分路沒有？

曲不凡 追問

2023-12-29 16:08

紅字發票做了進項稅額轉出，今年這筆紅字又撤銷了，稅務局讓更正22年8月份的報表

宋生老師 解答

2023-12-29 16:10

你好，你做了轉出，撤銷紅字，那么就把當時轉出的分錄，做相反的分錄就好

曲不凡 追問

2023-12-29 16:36

老師，我之前有計提了增值稅附加，后面去稅務局申請了退稅，這個分錄怎么做呢，需要先紅沖計提的金額，把收到的金額做進去是吧

宋生老師 解答

2023-12-29 16:45

你好！是的，就是這樣了