公司下屬的分公司上繳的管理費，如何做賬

風輕云淡 追問

2018-03-13 14:55

老師，這個費用是分公司從成立到今年本月的管理費。金額有些大了，可以入其他的科目嗎？

鄒老師 解答

2018-03-13 15:01

你好，分公司支付就需要計入管理費用科目核算的

風輕云淡 追問

2018-03-13 15:12

可以入以前年度損益調整嗎？

鄒老師 解答

2018-03-13 15:13

你好，跨年的才通過以前年度損益調整科目核算的

風輕云淡 追問

2018-03-13 15:13

借內部單位應收-其他應收款<br>貸以前年度損益調整

鄒老師 解答

2018-03-13 15:14

你好，這個是跨年需要做收入確認？

風輕云淡 追問

2018-03-13 16:31

是的，這筆費用就是跨年度的，老師

鄒老師 解答

2018-03-13 16:32

你好，跨年的收入需要通過以前年度損益調整科目貸方核算的