老師 您好 麻煩請教您一個問題 我們今年盤庫存 有個采購成本50多萬2022年沒有結轉 我們這個月用以前年度損益調整到了未分配利潤可以嗎

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-27 17:14

有的老師說  需要調整2022年的財務報表年報   因為這個是已經過了2022年匯算清繳后調整的

郭老師 解答

2023-12-27 17:16

最好是修改2022年的匯算清繳，但是你賬上可以做到今年做1000年度損益調整。

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-27 17:26

去年我們是虧損的   不修改2022年的年度報表  我們調整到未分配利潤   2023年結賬時候利潤分配期末余額不就2024年年初余額了嗎

郭老師 解答

2023-12-27 17:27

對的，是的，是這么做的。

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-27 17:29

那可以不修改2022年匯算清繳表嗎   會有影響嗎

郭老師 解答

2023-12-27 17:30

嚴格來說有影響。根據權責發生制。

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-27 17:33

我們還有一個是  去年發生的銷售收入   今年收到了成本發票   這個需要用以前年度損益調整嗎  還是直接進入當期成本

郭老師 解答

2023-12-27 17:34

建議做以前年度損益調整的

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-27 17:36

做了以前年度損益調整   還得需要轉到未分配利潤里面去是吧

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-27 17:42

要是修改2022年年報表的話   修改哪些數據呢

郭老師 解答

2023-12-27 17:43

大納稅調整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額。