請問，調整去年的應收賬款該如何做分錄（這筆錢去年就收了，但是沒有沖應收款而是做了兩次收入），該如何調整

威???? 追問

2023-12-26 10:28

借：應收賬款-A公司 貸：主營業務收入 貸：應交稅費

小菲老師 解答

2023-12-26 10:29

同學，你好

借：應收賬款-A公司   負數
貸：以前年度損益調整   負數
貸：應交稅費   負數

威???? 追問

2023-12-26 10:29

這是去年的分錄，但是這筆錢去年已經收了，但應收款上海掛著，所以我想今年把它調掉

小菲老師 解答

2023-12-26 10:30

同學，你好
借：應收賬款-A公司   負數
貸：以前年度損益調整   負數
貸：應交稅費   負數


這樣沖

威???? 追問

2023-12-26 10:31

好的老師，還有其他的分錄要做嗎？

小菲老師 解答

2023-12-26 10:31

同學，你好
不需要其他分錄了

威???? 追問

2023-12-26 10:31

好的，謝謝老師

小菲老師 解答

2023-12-26 10:32

不客氣，祝工作順利

威???? 追問

2023-12-26 10:33

老師，負數都在借方嗎？

小菲老師 解答

2023-12-26 10:36

同學，你好
你是，后面倆個在貸方