老師：本公司有個員工是由其他公司幫代繳社保，工資由本公司支付，像這樣的情況我應該如何做賬務分錄，計提和繳納的時候分別怎么寫

晨曦 追問

2023-12-25 09:39

在我們這邊發工資，單位該繳納的部分還是由我公司出，只是由另外一家公司幫忙代繳，但是不知道怎么掛賬

東老師 解答

2023-12-25 09:40

就是說這個錢讓別的公司付了，你們再把錢給別的公司，對嗎？

晨曦 追問

2023-12-25 09:42

是的，就是這個意思，我們公司扣繳個人部分+公司該承擔部分，每月轉發給代繳公司，但是不知道應該如何做計提和繳納時候應該做的會計分錄

東老師 解答

2023-12-25 09:45

計提社保公司部分  借：管理費用-社保  貸：應付職工薪酬-社保          個人部分  借：應付職工薪酬-工資  貸：其他應付款-社保    支付的時候 借：應付職工薪酬-社保   其他應付款-社保   貸：其他應付款-其他公司

晨曦 追問

2023-12-25 11:09

個人部分不是不用計提嗎，怎么還做一個分錄是：個人部分  借：應付職工薪酬-工資  貸：其他應付款-社保

東老師 解答

2023-12-25 11:17

個人的部分也是需要計提的呀

晨曦 追問

2023-12-25 12:02

老師：個人社保部分是不需要做計提的

東老師 解答

2023-12-25 12:03

看公司情況的  我每月社保都計提的

晨曦 追問

2023-12-25 12:04

我上網查詢那么多資料，沒有一個網站說是個人部分需要計提，當時老師上課的時候也不這樣說

東老師 解答

2023-12-25 12:05

這個吧  沒有規定說不能計提的  做賬很多種方式的 您不計提可以   我計提做賬最后也是平的  所以最后都是可以的