老師，我們是廣告公司，因為客戶做的招牌、宣傳造型、宣傳畫等廣告物料都是給供應商做好我們再幫客戶安裝的，這個月做的物料因為我們還沒付款（老板說下個月再付，資金緊張），所以沒有發票，這樣就導致發票是下個月開，那么12月份的成本我可以暫估嗎？做分錄 借：主營業務成本 貸：應付賬款-暫估

Kelly_chen 追問

2023-12-23 10:44

下年1月份發票回來，我再做兩筆分錄 
（1）借：應付賬款-A供應商
            貸：銀行存款
（2）借：應付賬款-暫估
           貸：應付賬款-A供應商
是這樣做嗎？

小鎖老師 解答

2023-12-23 10:45

對，下個月這樣處理

Kelly_chen 追問

2023-12-23 10:45

好的，謝謝老師

小鎖老師 解答

2023-12-23 10:46

不客氣的祝您開心