紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-21 16:52

老師，那正確的分錄是？公司采購時支付了180萬，收到的商品價值1243216.81（這個收到了發(fā)票的）

廖君老師 解答

2023-12-21 17:13

您好，采購時的分錄  借：預(yù)付  180   貸：銀行  180
現(xiàn)在收到的商品價值1243216.81怎么會比預(yù)付金額少啊

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-21 17:20

對方只發(fā)了這么多1243216.81，但是我們是支付了180萬，剩下的貨說下一次一起發(fā)，那要怎么做分錄

廖君老師 解答

2023-12-21 17:27

您好，那我們收這些貨就
借：庫存商品  1243216.81   貸：預(yù)付  1243216.81
來多少票先沖多少預(yù)付

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-21 17:33

可是，銀行帳上已經(jīng)支付了180萬的款出去了，這個款我要怎么做分錄？

廖君老師 解答

2023-12-21 17:33

您好，借：預(yù)付  1800000   貸：銀行  1800000
來發(fā)票
借：庫存商品  1243216.81   貸：預(yù)付  1243216.81

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-21 17:34

是借：預(yù)付帳款180萬，貸銀行存180，先做了這個分錄，后面收到貨了，來多少沖多少？

廖君老師 解答

2023-12-21 17:34

您好，是的哦，就是這么做分錄的呀

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-21 17:38

好的，謝謝老師，這個公司一會是供貨方，一會是采購方，我都被繞暈了

廖君老師 解答

2023-12-21 17:40

您好，我們也有這樣的往來單位，就用一個科目來核算比較好對賬

紅塵俗客-向光而行 追問

2023-12-21 18:40

老師，我用一個應(yīng)收帳款（借方表未要收貨款，貸方表示預(yù)收貨款）和應(yīng)付帳款（貸方表示要付款給對方，借方表示預(yù)付貨款給對方）科目來核算，是這樣子用的吧？可以么？

廖君老師 解答

2023-12-21 18:44

您好，我們就用應(yīng)收賬款或應(yīng)付賬款哦，同一個公司往來，收貨款和付材料款用一個科目沒有關(guān)系的