老師 您好 我們這邊應收賬款上掛了一筆賬 對方沒有倒閉 但是這筆錢對方也不欠我們的了 是之前的整理出來的亂賬 我們需要怎么操作呢

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:22

營業外支出不能稅前扣除吧

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:23

對那個是不允許的

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:23

直接把應收賬款  轉入營業外支出嗎    不需要計提壞賬準備  的分錄嗎

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:23

對，因為你就算做壞賬，也不能扣

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:27

到明年做會算清繳的時候  在哪里做調增數據呢

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:28

二、扣除類調整項目根據具體項目填寫

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:29

應付賬款的  直接跳到營業外收入就可以嗎

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:29

嗯對是這個意思的

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:29

調整到營業外收入的這個  就不用調增了  因為當期 就繳納所得稅了

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:30

對的理解的是對的

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:30

我們調整應收賬款和應付賬款的時候  是不是需要法人和股東簽字呢    因為他們口頭上已經答應了

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:31

當然，需要有書面證據

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:32

這個怎么填寫呢  有大概的一個模板嗎

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:32

就是說明一下實際就行，這個是沒有模板的

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:33

好的   如果是其他應收款的上存在個人掛賬 收不回來的  是不是調整方法是一樣的呢

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:33

嗯對這個事一樣的

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:34

我們有個單位是今年沒有業務發生  就是一些財務費用  是虧損狀態  有一個應付賬款的亂賬   如果全部調整的話就成盈利狀態了   這樣合理嗎

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:34

這個是不影響得哈

sunny'曹瑞娟 追問

2023-12-18 12:35

一般我們未分配利潤上有盈利  股東會做一些分紅  但是這個盈利是經營業務所得   是調整賬務造成的盈利   這樣可以分紅嗎

小鎖老師 解答

2023-12-18 12:37

是允許得這個你好的