老師，請教，年底了，考慮了一下其他應收款，現在其他應收款-法人有貸方余額，是代表股東還款的嗎，那么怎么調整呢

靜～sophia 追問

2023-12-07 16:08

老師，其他應付款也是貸方余額，也是公司欠股東的錢吧

家權老師 解答

2023-12-07 16:11

是的，就是那樣子的

靜～sophia 追問

2023-12-07 16:12

老師，有欠款為什么不調整，是不是得催公司還他們錢呢

家權老師 解答

2023-12-07 16:16

你們公司賬面有錢可以還，沒有錢就掛賬就是了，稅局不會管

靜～sophia 追問

2023-12-07 16:20

好的，謝謝老師，明白，還有個問題，計算可供分配的利潤，是用凈利潤+期初未分配利潤的合并計算金額，對嗎

家權老師 解答

2023-12-07 16:21

是的，就是那樣計算的

靜～sophia 追問

2023-12-07 16:44

老師，假如企業計算任意盈余公積金，比例按照5%  那么，金額是 (凈利潤+期初未分配利潤-法定盈余公積）*5%計算呢，同理，應付股利也是，減去法定盈余公積金和任意公積金計算，對嗎，謝謝老師

家權老師 解答

2023-12-07 16:47

是當年的凈利潤的5%

靜～sophia 追問

2023-12-07 16:51

老師，是不用減去法定盈余公積嗎？，

家權老師 解答

2023-12-07 16:52

不用減的哈都是一樣的基數

靜～sophia 追問

2023-12-07 17:07

好的，老師，那也是用凈利潤+期初未分配利潤 乘以5%吧

家權老師 解答

2023-12-07 17:11

以前沒有計提的就是那樣