送心意

小鎖老師

職稱注冊會計師,稅務師

2023-12-05 20:50

您好,那這樣的話,你們需要借 應交稅費未交增值稅  營業外支出  貸 銀行存款

兩個柚子多少錢? 追問

2023-12-05 21:59

以前是
借:咨詢費
進項
待遞減加計扣除額
貸:銀行存款

想知道待遞減加計扣除額如何轉出?滯納金進營業外支出,我知道。
老師能給個具體,全面的分錄么?

小鎖老師 解答

2023-12-05 22:03

不是啊同學,滯納金是營業外支出,但是加計遞減,這部分讓你交稅的話,就需要做應交稅費 未交增值稅的了

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