老師，收客戶押金10000元，現在10000元其中3376元作為押金，6624元轉為房租租金，房租租金是20257.5元，也就是客戶再需要繳納13633.5元租金，分錄怎么做，萬分感謝老師

靜～sophia 追問

2023-12-05 15:32

老師，第二個分錄其他應付款二級科目是什么，應該不是押金吧，押金的金額是3376

鐘存老師 解答

2023-12-05 15:35

第二個分錄其他應付款二級科目是什么，應該不是押金吧，【恢復，就是押金，這個是沖銷之前多確認的押金】

靜～sophia 追問

2023-12-05 15:36

老師，我不明白，那二級科目應該是什么呢，謝謝

鐘存老師 解答

2023-12-05 15:47

二級科目就是押金
其他應付款-押金
第一個分錄確認10000押金；
第二個分錄沖銷6624
剩余的其他應付款-押金   的余額就是3376

靜～sophia 追問

2023-12-05 15:52

老師，太好了，明白了，老師那13633.5是說銀行存款，那第二個分錄就是借其他應付款  6624 銀行存款13633.5  貸應收賬款，謝謝老師

鐘存老師 解答

2023-12-05 15:57

應收賬款實際收到以后
借：銀行存款13633.5 
貸：應收賬款13633.5 

靜～sophia 追問

2023-12-05 16:00

好的，感謝老師

鐘存老師 解答

2023-12-05 16:35

不客氣
祝您學習愉快

靜～sophia 追問

2023-12-05 17:33

老師，目前有變動，我在說一下，收客戶押金10000元到光大銀行，老板個人卡里，，現在10000元其中3376元作為押金，6624元轉為房租租金，房租租金是20257.5元，收銀行存款13633.5元您是基本戶農業銀行，由于6624元個人卡，所以需要取現取出來6624元，然后把6624存到農業基本戶里，怎么做分錄，謝謝老師

靜～sophia 追問

2023-12-05 17:46

老師，1. 借 銀行存款  -光大銀行  10000  貸其他應付款-押金 10000   2. 借庫存現金  6624  貸銀行存款-光大 6624   3. 借銀行存款  -農行  6624  貸庫存現金 6624

鐘存老師 解答

2023-12-05 17:47

轉到老板卡里不屬于公司的資產，嚴格說不合理；
只能用庫存現金核算了
收客戶押金10000元到光大銀行，老板個人卡里，，
借：庫存現金10000
貸：其他應付款-押金
現在10000元其中3376元作為押金，6624元轉為房租租金，


房租租金是20257.5元，收銀行存款13633.5元您是基本戶農業銀行，由于6624元個人卡，所以需要取現取出來6624元，
借：應收賬款20257.5
貸：主營業務收入20257.5
借：其他應付款-押金6624
貸：應收賬款6624
借：銀行存款13633.5
貸：應收賬款13633.5


老板卡里的嚴格不屬于公司的現金，建議取出來放到公司保險柜；

靜～sophia 追問

2023-12-05 17:47

老師前三步驟對嗎

鐘存老師 解答

2023-12-06 11:19

你指的是哪個分錄？