老師，有一筆銀行支付款，是設計服務費預付款 收款方 ：華拓 請問怎么做分錄的?

無?? 追問

2023-12-05 10:22

智能家居公司，新設第4個月，  只有銀行支付明細無發票

無?? 追問

2023-12-05 10:25

可以   借：預付賬款-華拓   貸：銀行存款嗎？

玲老師 解答

2023-12-05 10:26

對方還沒有提供服務，這樣處理是對的，如果對方已經提供服務了，就計入成本或者費用里面。

無?? 追問

2023-12-05 10:30

老師我剛才看了一下，這筆銀行支出是2月份的，但是有一張1月31號開的增值稅專票，金額和這筆銀行支出一樣，  發票是設計服務*設計費     我把它做到一月份去了，是不是不對的，

玲老師 解答

2023-12-05 10:32

你好 權責 發生制哪月發生的記哪月 對 

無?? 追問

2023-12-05 10:35

不太懂，意思是我一月份做分錄：   管理費用-設計費14905.66    進項：894.34   貸 ： 應付賬款   15800    2月份做分錄：   借：應付賬款：15800    貸：銀行存款  15800

玲老師 解答

2023-12-05 10:36

1月份發生業務這樣處理對，然后錢要是2月份付款，那就是2月寫付款，分錄也對。

無?? 追問

2023-12-05 10:38

好的，謝謝老師，