老師，法律代理費給客戶退回去了，發票暫時沒有做紅沖，怎么入賬寫分錄？收到代理費開票寫的是： 借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅

劉坤 追問

2023-11-30 17:59

今天系統有問題暫時不能開票紅沖，因為月底了，我是等下月開了紅沖再做賬，還是今天先記到哪個科目過度一下？

家權老師 解答

2023-11-30 18:01

借：其他應收款

貸：銀行存款
先做退款的分錄

劉坤 追問

2023-11-30 18:08

等開了紅沖票后做原分錄紅字或者做相反的分錄沖銷都可以嗎

家權老師 解答

2023-11-30 20:16

借：銀行
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值

家權老師 解答

2023-11-30 20:18

借：其他應收款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值
開發票后紅沖這個分錄