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送心意

劉艷紅老師

職稱： 中級會計師

2023-11-28 15:14

您好， 你們是季報還是月報了

辛勤的花瓣 追問

2023-11-28 15:15

您好， 1月開的銷項發票漏做了，但是增值稅申報的是合適的，現在就是發現在企業所得稅合計不合適

辛勤的花瓣 追問

2023-11-28 15:15

一般納稅人

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 15:15

這個收入1月有沒有申報收入了

辛勤的花瓣 追問

2023-11-28 15:16

有的，就是少錄了三張票銷項發票

辛勤的花瓣 追問

2023-11-28 15:20

就是賬上沒有錄這三張票，增值稅申報是合適的，但是賬上利潤表收入合計沒有，那現在發現了，能不能補做的10月，四季度收入就合適了

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 15:22

這種是可以的，你補做分錄就可以

辛勤的花瓣 追問

2023-11-28 15:23

可以不用改之前的賬了吧，1-3季度企業所得稅不用去更正了吧

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 15:24

是的，是的，放在這個月就可以了

辛勤的花瓣 追問

2023-11-28 15:25

好的，謝謝，

劉艷紅老師 解答

2023-11-28 15:29

不客氣，很高興幫您

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同學，你好 一般是貨物到了，發票未到
2022-04-18 10:33:19
這個發票是放在1月憑證里裝訂
2025-03-20 10:45:32
你好，請問服務費返點的發票是開給誰？保險公司還是銀行？還是不需要開票？
2025-03-18 17:36:29
這需要分情況看對利潤的影響和是否需要調整2024年利潤。 匯算清繳前發放 ? 如果在2025年匯算清繳前實際發放年終獎，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實際發放金額小于暫估金額，需要沖減多計提的成本費用。通過“以前年度損益調整”科目來調整2024年的利潤，因為這部分費用的減少應該追溯到2024年。調整分錄為：借：應付職工薪酬，貸：以前年度損益調整；同時借：以前年度損益調整，貸：利潤分配 - 未分配利潤。這樣會增加2024年的利潤。 ? 暫估少了：實際發放金額大于暫估金額，需要補記成本費用。同樣使用“以前年度損益調整”科目，借：以前年度損益調整，貸：應付職工薪酬；同時借：利潤分配 - 未分配利潤，貸：以前年度損益調整。這會減少2024年的利潤。 匯算清繳后發放 ? 如果在2025年匯算清繳后才發放年終獎，且金額與暫估不同： ? 暫估多了：實際發放金額小于暫估金額，在2025年沖減多計提的應付職工薪酬，直接調整2025年當期的成本費用，借：應付職工薪酬，貸：管理費用等科目，影響2025年的利潤。 ? 暫估少了：實際發放金額大于暫估金額，在2025年補記成本費用，借：管理費用等科目，貸：應付職工薪酬，也會影響2025年的利潤。
2025-01-14 15:28:28
同學您好，暫估入賬的應收，需要按月末調整匯兌損益。
2024-12-12 14:13:38
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