老師，我想問下，我月末銷項、進項都需要結轉到轉出未交增值稅嗎？

微信用戶 追問

2023-11-27 14:34

銷項大于進項的情況下我一直都是這樣子來做，可以嗎？

家權老師 解答

2023-11-27 14:35

是的，就是那樣處理的

微信用戶 追問

2023-11-27 14:42

我每個月都這樣弄的哦，比如我這個月銷項100，進項80，然后我就先把進項結轉：                                                                    借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  80                                                                                                                               貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 80                                                                                                                                                借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額100                                                                                                                                        貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅100                                                                                                                              借：應交稅費-應交增值稅=轉出未交增值稅20                                                                                                                         貸：應交稅費-未交增值稅20

家權老師 解答

2023-11-27 14:43

不需要那么麻煩，就簡單的按我寫的那樣做

微信用戶 追問

2023-11-27 14:44

我一開始就這樣做了，可以嗎？

家權老師 解答

2023-11-27 14:46

可以的，只是覺得太復雜了，搞不好，要弄蒙圈

微信用戶 追問

2023-11-27 14:48

我這樣子就很容易理解，可以直接知道要交多少稅，而且進項稅額和銷項稅額那些都平掉，你這樣子的話我就有點蒙，因為簡單點的話，進項稅額那里和銷項稅額那里余額都有數。

家權老師 解答

2023-11-27 14:51

沒事的，按自己的習慣做就是了

微信用戶 追問

2023-11-27 14:52

我這樣子做也是可以的哦，沒有做錯哦，因為我同學他們是跟你的一樣做的，我跟他們說我這樣做，他們都說我做錯了，我還以為我要改賬呢，去年到現在都這樣做，改賬的話要崩潰

家權老師 解答

2023-11-27 14:54

不需要改賬的，正確申報增值稅就是了哈。是否轉平根據自己的習慣

微信用戶 追問

2023-11-27 14:55

老師就是說我這樣做也可以，按照你們的來說也可以是吧，主要是看自己的習慣對吧？

家權老師 解答

2023-11-27 14:59

是的，原則就是正確申報稅，怎么做賬，是自己的事

微信用戶 追問

2023-11-27 15:00

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2023-11-27 15:01

不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。