老師，想咨詢一下 我們再今年10月根據專管員要求 進行了更正增值稅申報， 增值稅加計抵減更正了2022年12月的和2023年9月的 那我們賬務上怎么處理吶，我們2022年已經出了審計報表了。我們應該是直接再2023年10月賬務里面補對應加計抵減的金額哇還是？

千葉涼萍 追問

2023-11-23 11:16

老師 我們申報表已按照專管員的要求進行更正申報了 ；賬務處理還未弄，審計說可以 全在當前調整 ，是咋個調

樸老師 解答

2023-11-23 11:20

意思就是讓你做跨年調整的

千葉涼萍 追問

2023-11-23 11:21

老師，我們2022年需加計抵減的金額21846.90元、2023年需加計抵減金額10838.75元 是兩筆合并一起32685.65元計入202309月賬務里面哇還是？

樸老師 解答

2023-11-23 11:35

需要確定是否將兩年的加計抵減金額合并，并在2023年9月的賬務中計入。
兩年的加計抵減金額總和為：32685.65元。
因此，如果您的賬務系統允許，您可以將32685.65元在2023年9月的賬務中一次性計入。

千葉涼萍 追問

2023-11-23 11:43

需要分開是怎么計入吶？

樸老師 解答

2023-11-23 11:44

那你分別計入進項稅里面

千葉涼萍 追問

2023-11-23 13:25

是再那期做賬吶

樸老師 解答

2023-11-23 13:30

這個都在這個月做就可以

千葉涼萍 追問

2023-11-23 14:06

11月哇？  賬務處理是？

樸老師 解答

2023-11-23 14:10

這個就是計入進項的

千葉涼萍 追問

2023-11-23 16:24

老師 可以說一下會計分錄嗎 從計提到后面使用

樸老師 解答

2023-11-23 16:29

借進項
貸其他收益
這樣