老師您好，小規模公司當月有應收租費和應付轉租費要掛賬，賬務處理記賬怎么做呢？另外增值稅和企業所得稅賬務處理怎么記賬呢？謝謝

郭老師 解答

2023-11-23 09:53

它主營就是租賃嘛，如果是的話，借銀行
貸預收賬款，應交稅費，應交增值稅，增值稅需要一次申報
所得稅按月借預收賬款，貸主營業務收入

郭老師 解答

2023-11-23 09:53

租賃進來的，借余付賬款，貸銀行存款，按月借主營業務成本，貸預付賬款。

惜沫& 追問

2023-11-23 09:56

老師主營是租賃，是先掛賬，租費對方還給給我們，我們也沒有付轉租費呢，是不是記應付賬款和應收賬款呢？

郭老師 解答

2023-11-23 09:57

以后都可以的，你自己選擇。

惜沫& 追問

2023-11-23 10:46

老師，那第一個開始發生的，就可以按照應收賬款和應付賬款記賬了吧

郭老師 解答

2023-11-23 10:50

可以打可以這么做的

惜沫& 追問

2023-11-23 10:53

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-11-23 11:10

不用客氣，工作愉快。