艷艷 追問

2023-11-22 10:43

老師，我看了之前會計做的賬，直接做業(yè)務活動成本是不是就不用計提了

郭老師 解答

2023-11-22 10:44

需要集體的，他怎么做的，借業(yè)務活動成本，貸銀行存款

艷艷 追問

2023-11-22 10:48

只做繳納的部份，借：業(yè)務活動成本（單位）   其他應收款（個人）貸：銀行存款

郭老師 解答

2023-11-22 10:49

那就是企業(yè)負擔的那一部分社保公積金，他沒有計提。

艷艷 追問

2023-11-22 10:50

然后業(yè)底結轉：借：事業(yè)結余 貸：業(yè)務活動成本

郭老師 解答

2023-11-22 10:51

你好，你們是事業(yè)單位會計做賬，還是民非組織會計制度做賬？

艷艷 追問

2023-11-22 10:52

民非組織會計制度做賬

郭老師 解答

2023-11-22 10:52

這個不對，哪有事業(yè)結余這個科目。

艷艷 追問

2023-11-22 10:55

有這個科目的老師

郭老師 解答

2023-11-22 10:56

你們是非限定性凈資產(chǎn)和限定性凈資產(chǎn)呀。

艷艷 追問

2023-11-22 10:56

那如果不計提他這種做，后面是需要結轉到那個科目呢

郭老師 解答

2023-11-22 10:57

借非限定性凈資產(chǎn)貸業(yè)務活動成本。

艷艷 追問

2023-11-22 10:58

好的，老師，那到年終12月份完又怎么結轉呢

郭老師 解答

2023-11-22 10:59

非限定性凈資產(chǎn)和先進性凈資產(chǎn)結轉，如果沒有用完，不用結轉。

艷艷 追問

2023-11-22 11:01

老師，那就是如果不計提也可以的，是不，做成業(yè)務活動成本，然后每月結轉到非限定姓凈資產(chǎn)里面就可以了，是不

郭老師 解答

2023-11-22 11:02

你好，事業(yè)單位會計制度不需要集體，你這個需要。

艷艷 追問

2023-11-22 11:06

老師，他是什么什么協(xié)會，然后稅務登記是社會團體，然后他做賬時用了事業(yè)結余，那我要怎么知道他是用于事業(yè)單位會計制度還是用民非的會計制度呢，我現(xiàn)在建賬要選擇那一個

郭老師 解答

2023-11-22 11:07

用的是民非組織會計制度做賬。

郭老師 解答

2023-11-22 11:07

我們是軟件做賬的嗎？

艷艷 追問

2023-11-22 11:09

是的，用的是軟件

艷艷 追問

2023-11-22 11:10

那老師我按他這個做法會有什么問題嗎，因為他選擇的也是民非制度，但是科目就是我和你說的這個，也沒有計提，這種會有什么影響不

郭老師 解答

2023-11-22 11:11

http://www.mof.gov.cn/gp/xxgkml/hjs/200807/P020210415575711533064.pdf


看下這個里面有科目的