老師 你好 如果企業申報增值稅，沒有收到錢也沒開具發票，那可以合同約定申報增值稅嗎？

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2023-11-17 10:05

我就是這樣申報的 那個專管員氣勢洶洶問我為啥這樣申報 又沒有收到錢也沒有開具發票，請問有相關稅務局條文可以拿去懟回他嗎？

小菲老師 解答

2023-11-17 10:05

同學，你好
你說業務發生， 按照權責發生制，要確認收入

微笑 旳弧度 追問

2023-11-17 10:17

他語氣真的跟他理論 一上來就先罵人 ，當時我第二季度按了權責發生申報了無票收入增值稅沒問題，到第三季度開具第二季度的無票收入，但是開具第二季度無票收入的收入需要核減，比合同少一丟丟，導致在第三季開具與紅沖第二季度無票收入有沖突，搞到要退稅了，他就來說了

小菲老師 解答

2023-11-17 10:18

同學，你好
其實稅務局的專管員大多數是不懂財務知識的

微笑 旳弧度 追問

2023-11-17 10:22

我這波操作是合理合法的吧

小菲老師 解答

2023-11-17 10:23

同學，你好
嗯嗯，是的，但是專管員管著你們企業，建議最好按照專管員的意思做，不然可能會有麻煩

微笑 旳弧度 追問

2023-11-17 10:30

他就讓我證明第三季度開具的是第二季度的無票收入，那我該如何準備，

小菲老師 解答

2023-11-17 10:30

同學，你好
帶上合同，出庫單，對方簽收單

微笑 旳弧度 追問

2023-11-17 10:50

我們這個業務是清潔服務的 每個月是固定的，但是需要客戶的確認單才能確定實際開票金額 ，總是不能當月就能確定 都是跨月或者月兩個月都試過，但我們每個月保潔人員人工成本是一定發放的，不能夠有成本沒有收入吧，看起來都是怪怪的。

小菲老師 解答

2023-11-17 10:51

同學，你好 

建議把情況和專管員老師說一下

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2023-11-17 10:54

這最好需要啥證明第三季度開具是的是第二季度？

小菲老師 解答

2023-11-17 10:55

同學，你好

就比如出庫單，我是2季度出庫的，2季度做了無票收入