老師您好，想咨詢個問題，公司有抖音店鋪，平常會用公賬給抖音平臺中的“武漢合眾易寶科技有限公司”轉賬，用于刷抖音店鋪的推廣，消耗多少就開多少票，支付的時候掛的是：借：預付賬款-武漢合眾易寶科技有限公司，貸：銀行存款，但是消耗完后開票的是“杭州今日頭條科技有限公司”這家公司，這個賬應該怎么沖平，武漢合眾易寶科技有限公司是一個第三方支付平臺，相當于支付寶。

li 追問

2023-11-15 14:20

但是，我這個發票的開票人是：杭州今日頭條科技有限公司，而我的預付賬款掛的二級科目是：武漢合眾易寶科技有限公司，流水單上面也是轉給這個武漢合眾易寶科技有限公司，開票人和收款人不是同一個名稱，能對沖嗎？

郭老師 解答

2023-11-15 14:21

你好，你能出委托書嗎？能出委托書最好出，出不了的話只能對沖

li 追問

2023-11-15 14:26

這個合眾易寶是個第三方平臺，相當于支付寶這樣，公賬的錢轉到合眾易寶里面然后再直接抖音充值流量，是不是說我一開始的分錄就做錯了，不應該掛在預付賬款這個科目里面？

郭老師 解答

2023-11-15 14:28

你們當時怎么簽訂的合同和誰的業務？

郭老師 解答

2023-11-15 14:29

如果是和今日頭條的話，應該掛的今日頭條。

li 追問

2023-11-15 14:44

沒有簽合同的，直接是公司開的抖音店鋪，然后所有的交易是通過這個武漢合眾易寶的第三方平臺來執行，一開始做賬時不知道這只是個交易平臺，所以掛了預付賬款科目

郭老師 解答

2023-11-15 14:44

當時和誰聯系的？是頭條嗎？如果是的話，掛著頭條。